徹查富人賬戶 超百萬美元將被摸清

在內地銀行開設有金融戶口的港人，請注意！內地為防逃稅，正針對非居民的金融賬戶進行全面摸底清查，今年12月底前將先摸清逾百萬美元存款的客戶個人資料。包括工、農、中、建四大行以及中信在內的十多家銀行，已發公告要求所有非居民客戶，填寫有關稅收聲明文件，申報在何處地方納稅。

內地證《證券時報》報道，自中國版CRS（《非居民金融賬戶涉稅信息盡職調查管理辦法》）落實後，內地銀行業正大規模展開，對非居民金融賬戶的摸底清查行動。據悉，金融機構被要求在今年12月31日前將金融賬戶加總餘額（截至今年6月末）超過百萬美元的個人賬戶資料全面清查；賬戶不足百萬美元的客戶，清查時限則在明年12月末。

包括工、農、中、建四大行以及中信在內的10多家銀行，已發布公告要求今年7月1日前在銀行開立過存款賬戶、銀行卡、國債等的非居民客戶，從櫃面或手機銀行端等簽署一份「稅收居民身份聲明」文件。由於絕大部份中國普通居民早就在銀行等金融機構開立過賬戶，因此他們基本上也無須填寫有關稅收居民身份聲明。
根據相關規定，非居民是指不在中國境內納稅的個人、企業和組織（不含政府機構和國際組織等）。以建設銀行為例，有關客戶填寫的個人非居民身份聲明資料，除了姓名、年齡、現居地、出生地等基本資料外，最重要的是申報在何處地方納稅，以及相關納稅人識別號。這些資料被送到相關部門後，國家稅務總局會按照中國對外簽訂的協議，與賬戶持有人所屬國家或地區的稅務主管部門，進行相關資料互換。

據悉，今次清查行動不限於銀行的運營部，還包括國際業務部、託管部、電子銀行部、法律合規部、訊息技術部、公司部、零售部、信用卡中心，慕求令相關資料不會漏網。不過，當局表示，即使沒有這個中國版CRS，基於監管機構密集要求清查反洗錢風險的頻率，銀行也在嚴密監控境內外資金流動和離岸賬戶。
《證券時報》

中國版CRS（《非居民金融賬戶涉稅信息盡職調查管理辦法》）落地後，內地銀行正大規模針對非居民金融賬戶進行摸底清調。然而，業內人士指，有關工作並非易事。

有資深銀行風險人士認為，監管部門早前要求搜集境內銀行卡客戶在境外實體和網絡特約商戶，涉及1,000元人民幣以上的消費交易，可使用相對較為自動化的搜集方式，資料漏採率很底。「你們每天在境外消費，會產生交易數據，我們後台會實時復查，然後由運營部或國際業務部等部門對數據進行篩選，再把數據移送到風險、合規、或信息科技部門，他們進行報送。因為是單向採集，而且現在自動化程度高，是很成熟的運作。」

但現在搜集非居民金融賬戶涉及稅務資料，銀行接觸到的資料其實是有限的。這是因為聲明文件和稅務資料是客戶自己填寫的，銀行能夠監控的就只有客戶存款和名下賬戶，如果要覆查客戶的稅務資料，銀行要先取得客戶的授權；如果客戶不授權，那麼這些資料是無法保證真實。

「這並不是一個自動化採集信息的過程。當然，我相信利用大數據的自動化採集、覆核進程將來肯定能實現，但這需要所有的信息聯動。」該名人士說。
《證券時報》